【注意】クラウドワークスの税務調査はある？副業で確定申告する状況や方法とは？

「クラウドワークスって税務調査関係ないよね」

「クラウドワークスの仕事は副業だから確定申告は気にしなくていいよね」

「クラウドワークスだったら税務調査はバレない？」

と思っていませんか？

 

実はクラウドワークスでお金を稼ぐと、税務調査が来ることはご存じでしたか？

クラウドワークスの仕事が本業でも副業でも、確定申告の義務があります。

 

クラウドワークスで得た収入を確定申告していないと、税務調査が来て問題になる可能性があるのです。

そこで今回は、クラウドワークスで税務調査に引っかかる場合と、それを回避する確定申告のやり方を徹底的に調べました。

 

当記事で紹介する内容は、下記の通りです。

 

クラウドワークスを使用し始めたばかりの方や、クラウドワークスと税務調査は関係ないと思っていた方はぜひ最後までお読みください。

当記事を通して税務調査や確定申告についての理解が深まると、幸いです。

 

クラウドワークスで税務調査に引っかかる２つのパターンとは？

クラウドワークスの仕事で税務調査に引っかかるのは、以下の２つのパターンです。

上記の場合に確定申告をしていないと、数年に一度ある税務調査で税金未納がバレてしまいます。

 

税金未納がバレた場合は起こる問題は、下記の通りです。

副業であっても、確定申告をしていないと、税務調査に引っかかり多額の税金を払う必要が生じます。

 

確定申告と、源泉徴収の関係は下記の通りです。

 

追徴課税対象にならないためにも、しっかりと確定申告しましょう。

当項目では税務調査に引っかかる下記の2つのパターンについて、詳しく解説していきます。

 

副業収入が20万円以上で確定申告をしていない場合

副業がクラウドワークスで、年間20万円以上の副業収入がある場合は確定申告の義務があります。

副業とは正社員やパートなどの立場で本業をしている人が、副収入を得るために働くことです。

 

副業で確定申告が必要と聞いて、下記のように感じたのではないでしょうか？

 

しかし正社員やパートなどの給与所得者でも、クラウドワークスの収入が２０万円を超えた場合は、確定申告が必要です。

クラウドワークスの公式サイトには、下記のように載せられていました。

■給与所得者の場合
（クラウドワークス以外に勤務先がある場合）

– 給与所得及び退職所得以外の所得（総収入金額 － 必要経費）の合計額が、
20万円を超える人
– 給与の年間収入金額が2,000万円を超える人

上記のいずれかの条件に該当する場合には、確定申告を行う必要があります。
※詳細については、国税庁ホームページ「給与所得者で確定申告が必要な人」をご確認ください。

引用：クラウドワークス

 

本業の会社で年末調整を行っていても、確定申告をする義務があるので注意してください。

副業収入が20万円以上あるのに確定申告をしていないと、住民税の納付額でバレてしまいます。

 

バレた場合に考えられるデメリットを、下記にまとめました。

 

上記のように気軽に副業をしていたつもりでも、とんでもない事態になりかねません。

確定申告に関する法律を理解し、年間20万円以上の副業がある場合は必ず申告しましょう。

 

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クラウドワークスの収入が48万円を超えても確定申告をしていない場合

給与所得者でない人がクラウドソーシングで48万円以上の収入があった時に、確定申告が必要です。

給与所得者でない人とは雇用関係で働いていない人のことで、例えば次の状況が考えられます。

 

専業主婦の方などクラウドワークスの収入が主の場合は、収入が48万円を超えたら確定申告しなくてはなりません。

確定申告に詳しい方は、下記のように感じたのではないでしょうか？

 

確かに、クラウドワークスのホームページには下記の記載があります。

■給与所得者ではない場合

所得金額（総収入金額 － 必要経費）の合計額が、
所得控除の合計額を超える場合
所得控除のうち、基礎控除の金額は「38万円」となります。
※所得金額が38万円以下であれば、原則確定申告する必要はありません。

引用：クラウドワークス

クラウドワークス上には上記のように38万円と記されていますが、令和2年以後より基礎控除の金額が48万円へと改正になりました。

 

国税庁のホームページには、下記の内容が載せられていました。

確定申告や年末調整において所得税額の計算をする場合に、総所得金額などから差し引くことができる控除の一つに基礎控除があります。

申告・控除の内容

基礎控除は、納税者本人の合計所得金額に応じてそれぞれ次のとおりとなります。

納税者本人の合計所得金額	控除額
2,400万円以下	48万円
2,400万円超2,450万円以下	32万円
2,450万円超2,500万円以下	16万円
2,500万円超	０円

（注）令和元年分以前の基礎控除の金額は、納税者本人の合計所得金額にかかわらず、一律38万円です。

引用：国税庁

 

上記のように給与所得者でない人は、収入が48万円を超えた場合に確定申告が必要です。

白色申告、青色申告、経費精算で収入が48万円未満になる場合でも、確定申告をする必要があるので、必ず申告しましょう。

 

税務調査で引っかからない確定申告の４つの手順とは？

税務調査で引っかからないために、クラウドワークスの確定申告でやるべき手順が4つあります。

当項目では、上記の4つの手順をそれぞれ順番に解説していきます。

 

1：確定申告の義務があるかチェックする

まずはあなたのクラウドワークスの収入が、確定申告の義務があるかチェックしましょう。

会社員、主婦や学生などが、【副業の場合】に当てはまります。

 

本業とは、バイトやパートなどを含め、一切給与所得が他にない方です。

専業主婦がパートに行く代わりに、クラウドワークスを利用してパートをしている場合は【クラウドワークスが本業】に当てはまります。

 

上記の2つのケースに当てはまる人は、確定申告の義務があります。

ただし副業をしていても20万円以下の収入の人や、本業でもクラウドワークスで48万円以上稼いでいなければ何の問題もありません。

 

2：クラウドワークスの売上金額を正確に把握する

二番目のステップはクラウドワークスの売上金額を、正確に把握することです。

売上金額に関する正しい理解と注意点を、下記にまとめました。

 

確定申告のときに、クラウドワークスの売上金額を間違えて計算してしまう事例がよくあります。

間違って口座の振り込み金額を売上金額として計算すると、正しい収入よりも低く申告することになってしまいます。

 

正確に申告しないと税務調査のときに引っかかってしまうので、注意してください。

正確な売上金額は、クラウドワークスで発行できる納品書で確認できます。

 

3：クラウドワークスで源泉徴収された金額を把握する

三番目のステップでは、クラウドワークスで源泉徴収された金額を把握しましょう。

源泉徴収とは、ワーカーが納める所得税を事前にクライアントが徴収して前納することです。

 

源泉徴収に関する詳細を、下記にまとめました。

 

クラウドワークスの仕事では、報酬が支払われるときに源泉徴収をされることがあります。

クラウドワークスのマイページににある支払い調書には、源泉徴収額が記されていますので確認しましょう。

 

下記の関連記事もお読みください。

 

4：確定申告の必要書類を用意する

最後のステップは、確定申告の必要書類を用意することです。

納品書と支払調書は、クラウドワークスのマイページから以下の手順で発行できます。

 

クラウドワークスで発行できる納品書と支払調書は、税務調査をされたときに証明できる書類として残しておかなくてはなりません。

納品書や支払調書は、しっかりと保管しておきましょう。

 

クラウドワークスの確定申告で税金を安くする２つの方法とは？

クラウドワークスで得た収入を確定申告をするのは、税務調査に引っかからないためだけではありません。

確定申告をするメリットは、下記の通りです。

 

当項目では、確定申告で税金を安くする下記の2つの方法を紹介します。

 

経費を申告して節税する

クラウドワークスの収入は事業所得になるので、経費を申告して損益通算ができます。

経費として代表的なものは、次の３つです。

 

クラウドワークスの作業に使うパソコン、資料代、電気代などは経費として含めやすいので明細書を保管しておきましょう。

クラウドワークスの手数料や振込料金も、経費として申告できます。

 

電気代に関する注意事項は、下記の通りです。

 

電気代の計算方法の一例を、下記にまとめました。

 

電気代の全てを経費とするのではなく、仕事に使用している電気代の割合を自分で決めて申告する必要があります。

もちろん作業時間は人それぞれ違いますので、自分の状況を考えて決めましょう。

 

経費についての詳しい説明は、下記を参考にされてください。

 

多めに支払った源泉徴収金額を取り戻す

クラウドワークスの副業で得た収入についても確定申告をすれば、多めに支払った源泉徴収金額を取り戻せます。

確定申告した場合の状況を下記にまとめました。

 

確定申告で多めに支払った源泉徴収を取り戻すことの一例を、下記にまとめました。

 

上記の通り確定申告は一見面倒だと思いがちですが、副業やフリーランスをする上でメリットとなることも多いのです。

クラウドワークスだからと思ってそのままにするのではなく、確定申告をきちんと行いましょう。

 

まとめ

クラウドワークスで仕事をしている人や副業をしている人で、確定申告をしないと税務調査に引っかかってしまうケースは下記の2つです。

 

クラウドワークスを利用している人が、確定申告をするための手順を再度まとめました。

 

また確定申告には税務調査での問題を避けるためだけでなく、所得税を安くするメリットもあります。

確定申告の義務がある人は、クラウドワークスで得た収入を正確に申告しましょう。

 

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